员工差旅费出纳如何记现金日记账的相关内容：
当员工报销差旅费时，出纳需要按照以下步骤记录现金日记账：
1. 收到员工提交的差旅费报销单据，审核其 性、合规性和完整性。
2. 确定报销金额，并在现金日记账中进行记录。在日期栏填写报销的实际日期。
3.
摘要栏简明扼要地注明“员工××差旅费报销”。
4. 贷方（支出）栏填写报销的金额。
5. 同时，在对应页面的余额栏计算出报销后的现金余额。
例如，假设初始现金余额为 10,000 元，员工 A 的差旅费报销金额为 2,000 元。记录如下：
|日期|摘要|借方（收入）|贷方（支出）|余额|
|----|----|----|----|----|
|×年×月×日|员工 A 差旅费报销|
无
|2,000|8,000|这样清晰准确的记录有助于出纳及时掌握现金的收支情况，保证现金管理的规范和有序。
